La pension de réversion est souvent vue comme un droit pour le conjoint survivant après le décès de son partenaire. Pourtant, une mauvaise gestion des ressources financières peut sérieusement réduire le montant versé. Le Livret A, ce produit d’épargne très courant en France, joue ici un rôle moins connu et qui pose pas mal de questions.
La pension de réversion : qui peut en bénéficier ?
La pension de réversion permet au conjoint survivant de percevoir une part de la retraite de son époux ou épouse décédé.e, dans le régime de base. Mais cette prestation n’est pas automatique : le mariage est obligatoire. Ni le concubinage ni le Pacs ne donnent droit à la réversion.
Des conditions d’âge s’appliquent aussi : en général, le bénéficiaire doit avoir 55 ans au moins. Cet âge peut toutefois être abaissé si le ou la conjoint.e est décédé.e avant le 1er janvier 2009 ou a disparu avant le 1er janvier 2008.
La demande déclenche un examen des ressources du demandeur. On regarde les revenus des trois mois précédant le début du versement. Pour une personne seule, les ressources annuelles ne doivent pas dépasser 24 710,40 € en 2025, soit 6 177,60 € par trimestre. Tout dépassement de ce plafond peut conduire à une révision à la baisse de la pension, d’où l’importance de déclarer précisément tous ses biens financiers dès le départ.
Ce qu’il faut déclarer : tous vos avoirs financiers
Il faut identifier et déclarer l’ensemble des ressources lors de la demande de réversion. Sont concernés les comptes d’épargne comme le Livret A, le LEP (Livret d’Épargne Populaire), et le PEL (Plan d’Épargne Logement), explique Moneyvox. Il faut aussi déclarer d’autres avoirs mobiliers : Sicav, comptes rémunérés, actions, et même le capital non investi issu de la vente d’un bien.
L’administration demande la déclaration de ces biens qu’ils soient détenus individuellement ou au sein d’une communauté de biens. La règle vaut également pour les comptes communs. Attention toutefois : un Livret A ouvert pendant le mariage sous le régime de communauté des acquêts (régime légal en l’absence de contrat de mariage) n’est pas tenu à la même obligation de déclaration, une subtilité que beaucoup ignorent. Il convient donc de vérifier la nature de chaque compte pour éviter les erreurs.
Le Livret A et le calcul de la réversion : ce qu’il faut retenir
Le Livret A, malgré son côté anodin, entre bien dans le calcul des ressources pour la pension de réversion. La Carsat (Caisse d’Assurance Retraite et de la Santé au Travail) prend en compte ce livret à hauteur de 3% de sa valeur. Ainsi, comme l’illustre le site Money Vox, un Livret A au plafond de 22 950 € ajoute 688,59 € par an aux ressources du bénéficiaire. Ce supplément peut donc, en cas de non-déclaration ou de dépassement des plafonds, entraîner une réduction de la pension de réversion.
